المقدمة

التحليل المالي هو أداة تستخدم في معالجة البيانات والمعلومات المالية بغرض اخراجها في صورة تساعد على اتخاذ القرارات الإدارية الهامة لتحليل المركز المالي للشركة، بالإضافة الى التنبؤ بالعسر المالي والوقوف على مكانة الشركة مقارنة بمثيلاتها من الشركات المنافسة واتخاذ القرار في التمويل وعملية توزيع الأرباح أو استثمارها بالإضافة إلى التنبؤ باتجاهات الشركة المالية والعمل على تطوير أدائها. وعادة يُستخدم التحليل الماليّ لدراسة الحالة الماليّة للمنشأة، من حيث كونها مستقرة ومُربحة، من أجل اتخاذ القرارات الرشيدة في الاستثمار.

الأهداف

التعرف على قراءة وفهم القوائم المالية.
 فهم العلاقة بين مكونات القوائم المالية وعلاقتها بقرارات الشركة.
 تحليل القوائم المالية لمعرفة درجة سلامة قرارات التمويل والاستثمار.
 فحص السياسات المالية المتبعة ودرجة وملاءمتها للشركة.
 التنبؤ بالاحتياجات المالية للشركة واتخاذ قرارات التمويل.
 التنبؤ بالعسر المالي واقتراح حلول للمشاكل المالية.
 فهم المؤشرات المالية واستخدامها في التنبؤ بالقوائم المالية المتوقعة.

المحاور

• اليوم الأول: كيف تقرأ القوائم المالية للشركات

ماهي القوائم المالية وما وظيفتها.
 مكونات قائمة المركز المالي.
 مكونات قائمة الدخل.
 مكونات قائمة التدفقات النقدية.
 أنواع التحليل المالي.
 التحليل الرأسي والتحليل الأفقي (بالتطبيق العملي).

• اليوم الثاني: التحليل المالي بإستخدام النسب المالية

 تحليل نسب السيولة.
 تحليل استغلال الاصول ومعدلات الدوران.
 تحليل أنماط التكاليف بالشركة.
 تحليل مستوى المخاطر والاقتراض والرفع المالي.
 تحليل ربحية الشركة.
 تحليل فرص الاستثمار بالشركة.
 تحليل ديبون وتشخيص أسباب إنخفاض الربحية.
 مؤشرات المديونية.
 مؤشرات السوق.
 مؤشرات التنبؤ بالعسر المالي.

• اليوم الثالث: إعداد مصادر واستخدامات الأموال والتدفقات النقدية

تحليل مصادر واستخدامات الأموال.
 تحليل التدفقات النقدية من أنشطة التشغيل.
 تحليل التدفقات النقدية من أنشطة الإستثمار.
 تحليل التدفقات النقدية من أنشطة التمويل.
 استخدام النسب المالية في التنبؤ بالقوائم المالية المتوقعة.

الفئة المستهدفة

•  أصحاب الشركات والمستثمرين.
•  مدراء الشركات والمؤسسات لتمكينهم من قراءة التقارير المالية واتخاذ القراءات عن رؤية واضحة.
•  المحللين الماليين والمحللين الاستثماريين وموظفو الائتمان.
•  المحاسبين والماليين وخريجي تخصصات المحاسبة والمالية.
•  رؤساء الأقسام حتى يكونوا رقم فعال في منظومة الشركة.
•  المتعاملين في الأوراق المالية والبورصات.