مقدمة

تعد إدارة حسابات المدفوعات جزءًا أساسيًا في العمليات المالية لأي مؤسسة، حيث تلعب دورًا محوريًا في ضمان الشفافية المالية والامتثال للقوانين المحاسبية. تهدف هذه الدورة إلى تمكين المشاركين من فهم وتطبيق أفضل الممارسات في إدارة المدفوعات، بدءًا من إنشاء حسابات الموردين وتسوية البيانات، وصولاً إلى معالجة الفواتير والمطالبات وضريبة القيمة المضافة. كما تركز الدورة على كيفية الوقاية من الأخطاء المالية والاحتيال، وكذلك الاستعداد لزيارات المدققين، بما يساهم في تعزيز الكفاءة المالية وتحقيق الاستقرار المالي للمؤسسات. من خلال هذه الدورة، سيتمكن المشاركون من إتقان العمليات المتعلقة بالمدفوعات، بما يضمن اتخاذ قرارات مالية مستنيرة وتحقيق أداء مالي متميز.

الأهداف

• أن يتعرف المشارك على البيئة المحاسبية وأهمية تحقيق أفضل الممارسات.
• أن يفهم المشارك دور المدققين وكيفية الاستعداد لزياراتهم.
• أن يوضح المشارك كيفية تنفيذ الضوابط الداخلية لمنع الأخطاء والاحتيال.
• أن يتعلم المشارك كيفية إنشاء حسابات الموردين الجديدة وإجراء تسويات بيان المورد.
• أن يفهم المشارك كيفية معالجة مطالبات المصروفات والفواتير المبدئية.
• أن يتعرف المشارك على معالجة ضريبة القيمة المضافة والبنود غير القابلة للخصم.
• أن يوضح المشارك كيفية مراقبة التكاليف واسترداد أوراق الائتمان والخصومات.
• أن يتعلم المشارك كيفية اكتشاف الأخطاء وتجنب المدفوعات المكررة.
• أن يفهم المشارك كيفية متابعة أوامر الشراء وملاءمتها مع الكميات المستلمة.

المحاور

البيئة المحاسبية وتحقيق أفضل الممارسات

• تعريف البيئة المحاسبية وأثرها على العمليات المالية.
• أهمية اتباع أفضل الممارسات في إدارة المدفوعات.
• دور المدققين في تعزيز الشفافية.
• كيفية تحضير المؤسسة لزيارة المدققين.
• أهمية التحديث المستمر للضوابط والضوابط الداخلية.

إدارة حسابات الموردين والفواتير

• إنشاء حسابات الموردين الجديدة.
• إجراء تسويات بيان المورد.
• متابعة أوامر الشراء والكميات المستلمة فعليًا.
• استلام فاتورة الشراء ومراجعتها.
• متابعة المستندات المتعلقة بالضرائب مثل ضريبة القيمة المضافة.
• متابعة شروط السداد التعاقدية.

معالجة المطالبات والفواتير والمصاريف

• معالجة مطالبات المصروفات وكشوف بطاقات الائتمان.
• التعامل مع الفواتير المبدئية وجداول دفع ضريبة القيمة المضافة.
• تخصيص النفقات الرأسمالية والإيرادات.
• متابعة المدفوعات المسبقة والدوريات.
• ضبط التسويات وتوثيق المعاملات المالية.

مراقبة التكاليف وتحقيق الكفاءة المالية

• مراقبة التكاليف لتقليل النفقات غير الضرورية.
• استرداد أوراق الائتمان والخصومات.
• تحديد المدفوعات الزائدة والمطالبة بها.
• تعظيم خصومات الموردين من خلال إدارة الميزانيات.
• التنسيق مع الموردين لتحسين شروط الدفع.

إدارة النقد والتنبؤ المالي

• أهمية التنبؤ المالي في تحسين تدفق النقد.
• استراتيجيات إدارة النقد على المدى القصير والطويل.
• تأثير المدفوعات الزائدة على تدفقات النقد.
• كيفية التنبؤ بالنفقات المستقبلية وتحقيق توازن مالي.
• ضبط حسابات المستحقات والنفقات لتجنب التعثر المالي.

الفئة المستهدفة

• المحاسبون ومديرو الحسابات المسؤولون عن إدارة المدفوعات.
• الفرق المالية التي تتعامل مع معالجة الفواتير والمطالبات.
• مهنيون في مجال التدقيق المالي والمراجعة الداخلية.
• الشركات والمؤسسات التي ترغب في تحسين عمليات المدفوعات والامتثال للضوابط المالية.
• الأفراد الذين يتطلعون إلى تطوير مهاراتهم في إدارة الحسابات المالية وحسابات المدفوعات.