مقدمة

تلعب التقارير والرقابة المالية دورًا حيويًا في تحسين كفاءة المؤسسات وتحقيق الشفافية المالية. من خلال إعداد وعرض التقارير بشكل احترافي، وتحليل البيانات المالية باستخدام أحدث الأدوات والتقنيات، يمكن للمؤسسات اتخاذ قرارات مالية أكثر ذكاءً ودقة. تهدف هذه الدورة إلى تزويد المشاركين بالمعرفة والمهارات اللازمة لإعداد التقارير المالية، وتحليل القوائم المالية، وتطبيق أفضل ممارسات الرقابة المالية لتحقيق الاستدامة والكفاءة في الأداء المالي.

الأهداف

• أن يتعرف المشارك على مفهوم إعداد التقارير المالية وأهميتها في المؤسسات.
• أن يفهم المشارك مراحل إعداد التقارير المالية وفق أفضل الممارسات.
• أن يوضح المشارك طرق عرض التقارير المالية باستخدام الأساليب الرقمية والبيانية والنصية.
• أن يتقن المشارك استخدام برنامج Excel  في إعداد التقارير وتحليل البيانات.
• أن يفسر المشارك القوائم المالية الأساسية ويحللها باستخدام مؤشرات الأداء المالية.
• أن يطبق المشارك تقنيات الرقابة المالية لتصميم وتقييم الضوابط الداخلية بدقة.
• أن يحدد المشارك الخطوات اللازمة لإعداد وتحليل الميزانيات وتقديم الحلول لتحسين أدائها.
• أن يحلل المشارك الانحرافات المالية ويحدد أسبابها باستخدام تقارير دقيقة.
• أن يطور المشارك تقارير تقييم الأداء المالي لدعم الإدارة العليا في اتخاذ القرارات.

المحاور 

إعداد وعرض التقارير المالية

• مفهوم إعداد التقارير المالية وأهميتها في المؤسسات.
• مراحل إعداد التقارير المالية وفق أفضل الممارسات.
• طرق عرض التقارير المالية (رقمي، بياني، نصي).
• استخدام تقنيات متقدمة في عرض البيانات المالية.
• تطبيق أمثلة عملية على إعداد التقارير المالية.

أدوات وبرامج إعداد التقارير المالية

• مقدمة عن برامج Excel واستخدامه في إعداد التقارير.
• إعداد التقارير باستخدام الأدوات الرقمية (Chart Wizard وPivot Tables).
• التعامل مع الملفات النصية وتحليل البيانات بدقة.
• التحقق من صحة البيانات ومراقبة عمليات الإدخال.
• استخدام البرامج التطبيقية المتخصصة في المحاسبة والمالية.

تحليل القوائم المالية

• القوائم المالية الأساسية (الموقف المالي، الدخل، التدفق النقدي، حقوق الملكية).
• تفسير وتحليل القوائم المالية باستخدام الأدوات المناسبة.
• احتساب وتحليل مؤشرات الأداء الأساسية (السيولة، الملاءة، الربحية).
• دعم الإدارة في اتخاذ قرارات مالية مبنية على تحليلات دقيقة.
• تقنيات عرض التحليلات المالية للإدارة العليا.

الرقابة المالية والضوابط الداخلية

• مفهوم وأهداف الرقابة المالية في تعزيز الكفاءة والشفافية.
• تصميم وتقييم الضوابط الداخلية لإعداد التقارير بدقة.
• صياغة وتحديث السياسات المالية والإجراءات التنظيمية.
• النسخ الاحتياطية وخطط التعافي من الكوارث.
• تعزيز الممارسات الأخلاقية في الرقابة المالية.

إعداد وتحليل الميزانيات

• خطوات إعداد الميزانيات وتحليلها.
• تقييم الميزانية والتركيز على تحقيق الأهداف المالية.
• إعداد تقارير الميزانية للإدارة العليا.
• تحديد الفجوات بين الخطط المالية والتنفيذ الفعلي.
• تقديم حلول لتحسين أداء الميزانية وتحقيق الكفاءة.

تقارير الأداء المالي

• إعداد تقارير تقييم الأداء لنتائج الأعمال.
• تقييم الأداء المالي بناءً على السيولة وكفاءة التمويل.
• تقارير إنتاجية الأصول واستدامة الأرباح.
• تحليل الانحرافات المالية وتحديد أسبابها.
• إعداد تقارير التكلفة والعائد ونقطة التعادل.

الفئة المستهدفة

• مديري وأخصائيي المالية والمحاسبة.
• مسؤولي إعداد وتحليل التقارير المالية.
• العاملين في أقسام الرقابة المالية والتدقيق الداخلي.
• الراغبين في تحسين مهاراتهم في إعداد وعرض وتحليل التقارير المالية.
• موظفي الإدارات العليا الراغبين في فهم أدوات وتقنيات الرقابة المالية.