المقدمة
في عالم يتزايد فيه التحديات أمام المؤسسات في مواجهة عمليات الاحتيال المالي، تصبح القدرة على كشف هذه العمليات والتعامل معها من المهارات الضرورية التي لا غنى عنها لكل محترف يسعى إلى الحفاظ على نزاهة المؤسسات واستقرارها المالي. تُركز شهادة "فاحص الاحتيال المالي" على تطوير مهارات المشاركين في اكتشاف وتحليل الأنماط المختلفة للاحتياال المالي، سواء كان في القوائم المالية (احتيال الإدارة) أو اختلاس الأصول (احتيال الموظفين) أو حتى الفساد وتضارب المصالح.
من خلال محتوى شامل يتناول مكافحة الاحتيال والتحقيق المتقدم فيه، يكتسب المشاركون القدرة على التصدي لهذه التحديات بفعالية وباستخدام الأدوات القانونية المناسبة، بما في ذلك نظام الإثبات المعتمد في المملكة العربية السعودية. هذه الدورة توفر للمتدربين أدوات عملية تساعدهم على تطوير مهاراتهم في هذا المجال المتخصص، مما يعزز من قدرتهم على اتخاذ قرارات مالية سليمة ويتيح لهم الإسهام في حماية المؤسسات من المخاطر المالية.
الجهة المانحة للشهادة
تمنح الشهادة من الهيئة السعودية للمراجعين والمحاسبين وهي هيئة مهنية تقوم من خلال المعارف والمهارات المتوفرة لديها بريادة مهنة المحاسبة والمراجعة والإشراف عليها بالمملكة العربية السعودية، بهدف تحسين وتطوير مزاولتها والنهوض بها ومراقبة جودة ادائها وتنمية الوعي بقواعدها وسلوكياتها وتعزيز مشاركتها في خدمة الاقتصاد الوطني والمجتمع . كما تعمل بكل جهد ممكن لتطوير ودعم الأفراد والمؤسسات والمجموعات المختلفة ذات العلاقة بالعمل التجاري لزيادة الثقة والشفافية في القوائم المالية وحماية المستثمرين ومستخدمي القوائم المالية.
الأهداف
- أن يفهم المشارك مفهوم الاحتيال وأبعاده المختلفة في السياقات المالية.
- أن يوضح المشارك الفرق بين الاحتيال في القوائم المالية (احتيال الإدارة) واختلاس الأصول (احتيال الموظفين).
- أن يبين المشارك كيفية التعرف على الفساد وأنواعه المختلفة في المؤسسات.
- أن يفسر المشارك الأنواع الأخرى من الاحتيال التي قد تواجه المؤسسات وكيفية التعامل معها.
- أن يحدد المشارك مفهوم تضارب المصالح وأثره على النزاهة المالية.
- أن يشرح المشارك إجراءات مكافحة الاحتيال المالي في المؤسسات.
- أن يتقن المشارك تقنيات التحقيق المتقدم في حالات الاحتيال المالي.
- أن يستوعب المشارك نظام الإثبات في المملكة العربية السعودية وأثره في التحقيقات المالية.
مميزات الحصول على الشهادة
- تعزيز سيرتك الذاتية وزيادة الفرص للحصول على وظائف مرموقة وترقيات في أفضل الجهات.
- الحصول على الشهادة يعكس إدراك المسؤولية المهنية والمتطلبات اللازمة لأداء مهامك بكفاءة.
- زيادة الإلمام بالمعرفة النظرية والقوانين المتعلقة بمكافحة الاحتيال
- تتيح الشهادة فرصة التواصل مع محترفين آخرين في نفس المجال وتبادل الخبرات والمعرفة
- ادراج اسمك ضمن الحاصلين على الشهادة في الموقع الرسمي للهيئة السعودية للمراجعين والمحاسبين
موضوعات الشهادة
- مقدمة عن الاحتيال
- الاحتيال في القوائم المالي ( احتيال الادارة )
- اختلاس الاصول ( احتيال الموظفين )
- الفســـــــــاد
- انواع اخرى من الاحتيال
- تضارب المصالح
- مكافحة الاحتيال
- التحقيق المتقدم في الاحتيال
- نظام الاثبات في المملكة العربية السعودية
التأهيل العلمي للإختبار
يقبل للإختبار كل من يرغب في الحصول على شهادة فاحص احتيال مالي من الفئات التالية:
- حملة شهادة البكالوريوس أو أي مؤهل أعلى في تخصصات المحاسبة من الجامعات والكليات المعترف بها.
- حملة درجة البكالوريوس أو أي مؤهل أعلى في أحد تخصصات العلوم الاقتصادية أو الإدارية أو القانون أو الحقوق أو
الأنظمة من الجامعات والكليات المعترف بها شريطة أن يكون المتقدم للاختبار مستكملًا احدى وعشرين ساعة في المحاسبة (أو ما تعتبره الهيئة معادلاً لها)
- حملة إحدى الشهادات المهنية التالية والصادرة عن الهيئة :
شهادة الزمالة
شهادة فني المحاسبة
- حملة أحد شهادات الزمالة الصادرة من الجهات المهنية التالية :
- الهيئة السعودية للمراجعين والمحاسبين SOCPA
- معهد المحاسبين القانونيين الأمريكيAICPA
- معهد المحاسبين القانونيين بإنجلترا وويلز ICAEW
- معهد المحاسبين القانونيين المعتمدين في بريطانيا ACCA للمزيد يمكنكم زيارة موقع الهيئة
للمزيد يمكنكم زيارة موقع الهيئة https://socpa.org.sa...
تفاصيل الإختبار
الاختبار يتكون من (100) سؤال اختيار من متعدد
مـــدة الاخــــتبار (150) دقيقة
درجات الاختبار ( 100 ) درجة و نسبة درجة النجاح 60%
مكان انعقاد الاختبار ( الرياض – جدة – الدمــام ) حسب ما تحدده الهيئة
رسوم دخول الاختبار أو الإعادة 1200 ريال
اعتماد ودعم الشهادة في المملكة العربية السعودية
الشهادة مدعومة من صندوق الموارد هدف – يمكن للسعوديين استرداد رسوم التدريب والإختبارات بعد النجاح في كافة الأجزاء بحد أقصى 5800 ريال سعودي مع العلم بأنه تم إعتماد الشهادة ابتداءً من يناير2024.
ماذا تتضمن الدورة التأهيلية لشهادة
- حضور الدورة المؤهلة للاختبار ·
- مدرب مهني متخصص في المجال ·
- ملخصات ومراجع الكترونية مساعدة ·
- اختبارات تجريبية محاكية للاختبار ·
- شهادة حضور الدورة التأهيلية ·
- توفر التسجيلات لفترة محددة للمراجعة ·
- قروبات واتس للمتابعة
- تطبيقات عملية ودراسات الحالة
أهم المراجع لدراسة شهادة فاحص احتيال مالي
المرجع الأساسي للشهادة هو الكتاب الصادر من موقع الهيئة السعودية للمراجعين والمحاسبين، يمكنكم طلب نسخة من خلال موقع الهيئة عبر الرابط التالي: https://socpa.org.sa
الفئة المستهدفة
- منسوبي الجهات الرقابية
- ادارات ووحدات المراجعة الداخلية
- المحاسبين والماليين في الشركات والمؤسسات
- المحاسبون القانونيون
- المحامين ومقدمي خدمات الادارات القانونية
- المهتمين بالمحاسبة القضائية
- مسؤولي الحوكمة والإلتزام وإدارة المخاطر
مشاهدة المحتوى لتاريخ
7 يونيو، 2026
