مقدمة

في ظل تزايد التحديات المالية والاقتصادية، أصبحت مهارة تقييم الأداء المالي للشركات أداةً حيوية لتحقيق التميز والاستدامة المؤسسية. تهدف هذه الدورة إلى تزويد المشاركين بفهم عميق لمفاهيم وأدوات قياس الأداء المالي، واستخدامها لتحليل الأداء المالي للشركات وتحديد فرص التحسين والتطوير، بما يضمن تحقيق الأهداف الاستراتيجية وتعزيز الكفاءة التشغيلية.

الأهداف

• أن يتعرف المشارك على مفهوم وأهمية تقييم الأداء المالي للشركات.
• أن يتعرف المشارك على الأدوات والأساليب المستخدمة في تحليل الأداء المالي.
• أن يتعرف المشارك على مراحل إدارة وتقييم الأداء المالي للشركات.
• أن يفهم المشارك كيفية استخدام مؤشرات الأداء المالي الرئيسية (Financial KPI’s).
• أن يفهم المشارك العلاقة بين مؤشرات الأداء المالي والأداء العام للشركة.
• أن يوضح المشارك دور المستندات المالية في تحليل الأداء المالي.
• أن يوضح المشارك كيفية تصميم لوحات قياس الأداء الرئيسية.
• أن يوضح المشارك أهمية التقييم الدوري واستخدام نتائجه في تحسين الأداء المؤسسي.
• أن يوضح المشارك كيفية التنبؤ بالأداء المالي المستقبلي باستخدام أدوات التحليل المالي المتقدمة.

المحاور

مفهوم تقييم الأداء المالي للشركات

• تعريف تقييم الأداء المالي وأهميته في تحقيق أهداف الشركة.
• الفرق بين تقييم الأداء المالي والتحليل المالي.
• دور تقييم الأداء المالي في اتخاذ القرارات الاستراتيجية.

مؤشرات الأداء المالي الرئيسية (Financial KPIs)

• مفهوم مؤشرات الأداء المالي وأهميتها.
• تحديد مؤشرات الأداء المالي الرئيسية وربطها بالأهداف الاستراتيجية.
• الربط بين مؤشرات الأداء المالي ومؤشرات الأداء العامة للشركة.
• تطبيقات عملية على استخدام مؤشرات الأداء المالي.

الأدوات المستخدمة في تقييم الأداء المالي

• التحليل الأفقي والرأسي.
• تحليل الاتجاه العام وتحليل الحجم المشترك.
• استخدام النسب المالية (السيولة، الربحية، الكفاءة).
• أدوات التحليل المالي المتقدم ودورها في تقييم الأداء.

جمع البيانات وتحليلها

• المستندات والوثائق المستخدمة في تقييم الأداء المالي.
• طرق جمع البيانات وتحليلها بدقة وفعالية.
• إعداد تقارير الأداء المالي بشكل احترافي.
• استخدام البيانات لتقديم توصيات استراتيجية لتحسين الأداء.

لوحات قياس الأداء المالي

• تصميم لوحات مؤشرات الأداء الرئيسية.
• تطبيقات عملية على تصميم وتحليل لوحات الأداء.
• كيفية استخدام لوحات الأداء لتحسين الكفاءة المؤسسية.

التنبؤ بالأداء المالي المستقبلي

• استخدام أساليب التحليل المالي للتنبؤ بالأداء.
• التنبؤ بالعسر المالي والإفلاس باستخدام نماذج مثل ألتمان وديبون.
• دراسة حالات عملية للتنبؤ بالأداء المالي.

دور الموازنات في قياس الأداء المالي

• تعريف الموازنة وأهدافها.
• مراحل إعداد الموازنة واستخدامها كأداة للتخطيط والرقابة.
• تحليل الموازنات لتقييم الأداء المالي وتحقيق الأهداف.

بطاقة الأداء المتوازن (B.S.C)

• مفهوم بطاقة الأداء المتوازن وأهميتها.
• المحاور المتوازنة للأداء.
• خطوات بناء بطاقة الأداء المتوازن وربطها بالأداء المالي.
• حالات عملية على تطبيق بطاقة الأداء المتوازن في المؤسسات.

التقييم المستمر والتحسين المالي

• أهمية التقييم الدوري للأداء المالي.
• كيفية مراجعة الأداء وتحسين الكفاءة المالية.
• وضع خطط مستقبلية لتعزيز الاستدامة المالية.
• استخدام نتائج التقييم المالي لتحسين الأداء المؤسسي.

الفئة المستهدفة

• المديرون الماليون.
• محللو الأداء المالي.
• المسؤولون عن إعداد التقارير المالية.
• مدققو الحسابات.
• المستشارون الماليون.
• المهتمون بتطوير مهاراتهم في التقييم المالي.