مقدمة

تعتبر إدارة مخاطر الاحتيال والتدقيق الجنائي من الركائز الأساسية التي تحمي المؤسسات المالية من المخاطر القانونية والمالية التي قد تنتج عن الأنشطة الاحتيالية. الاحتيال يمكن أن يتخذ أشكالًا متعددة، بدءًا من الاحتيال المالي إلى اختلاس الأصول والفساد، وكلما كان الكشف عن هذه الأنشطة سريعًا ودقيقًا، كلما كانت المؤسسة أكثر قدرة على الحفاظ على نزاهتها وأمنها المالي.

في المملكة العربية السعودية، تشهد المؤسسات المالية تطورًا مستمرًا في الأنظمة واللوائح التي تهدف إلى تحسين آليات مكافحة الاحتيال، مما يفرض على المتخصصين في القطاع المالي امتلاك مهارات ومعرفة محدثة لمواجهة التحديات المتزايدة في هذا المجال. إن تطبيق تدابير التدقيق الجنائي المتقدمة يتطلب تزويد المتدربين بالأدوات والتقنيات التي تمكنهم من التنبؤ بالمخاطر، اكتشاف الأنماط الاحتيالية، وتحليل الأدلة بشكل فعّال.

تم اعداد برنامج إدارة مخاطر الاحتيال والتدقيق الجنائي لتزويد المتدربين بمهارات متخصصة في تقييم المخاطر الاحتيالية، واستخدام تقنيات متقدمة في الكشف عن الأنشطة الاحتيالية، بالإضافة إلى أدوات التدقيق الجنائي لتحديد الأخطاء المالية والاحتيال. هذه الشهادة تمثل خطوة هامة نحو تأهيل المتدربين لتطبيق استراتيجيات فعّالة في حماية مؤسساتهم من مخاطر الاحتيال، مما يعزز من دورهم كمحترفين في مجال إدارة المخاطر والامتثال.

الأهداف

• أن يتعرف المشارك على أنواع مخاطر الاحتيال وآثارها.
• أن يفهم المشارك استراتيجيات تقييم مخاطر الاحتيال وتطبيقها.
• أن يوضح المشارك كيفية وضع استراتيجيات التخفيف الفعّالة.
• أن يتعلم المشارك كيفية إنشاء ضوابط داخلية فعّالة لمكافحة الاحتيال.
• أن يتقن المشارك تقنيات كشف الاحتيال باستخدام تحليل البيانات.
• أن يفهم المشارك التحليل السلوكي لاكتشاف الممارسات الاحتيالية.
• أن يعرف المشارك دور المدقق في اكتشاف الاحتيال والتحقيقات المالية.
• أن يوضح المشارك كيفية جمع الأدلة واستخدامها في التحقيقات الجنائية.
• أن يتعرف المشارك على أساليب التدقيق المتقدمة في كشف الاحتيال.
• أن يكتسب المشارك الوعي بالتحديات المستقبلية في مجال الاحتيال والتدقيق الجنائي.

المحاور

إدارة مخاطر الاحتيال

• أنواع الاحتيال
• تقييم مخاطر الاحتيال
• استراتيجيات التخفيف
• إنشاء الضوابط الداخلية
• المراقبة والإبلاغ

تقنيات كشف الاحتيال

• استخدام تحليل البيانات
• التعرف على العلامات الحمراء
• التحليل السلوكي للمحتالين
• استخدام أدوات كشف الاحتيال
• تقنيات التدقيق لاكتشاف الاحتيال

التدقيق التحقيقي

• دور المدقق
• خطوات التدقيق
• جمع الأدلة في التحقيق
• تقنيات المقابلة للمشتبه بهم
• الإبلاغ عن النتائج في التقرير

التطبيقات العملية في كشف الاحتيال والتدقيق الجنائي

• دراسات حالة واقعية
• الأدوات والتقنيات المستخدمة
• تمارين تطبيقية
• استراتيجيات للوقاية من الاحتيال

التحديات المستقبلية في إدارة مخاطر الاحتيال والتدقيق الجنائي

• تطور أساليب الاحتيال
• دور التكنولوجيا في كشف الاحتيال
• المتطلبات التنظيمية الجديدة
• تهديدات الاحتيال السيبراني

الفئة المستهدفة

• المتخصصون في إدارة المخاطر والامتثال داخل المؤسسات المالية.
• مدراء التدقيق الداخلي والخارجي.
• المستشارون القانونيون والماليون في المؤسسات المالية.
• المدققون والمحاسبون الراغبون في التخصص في مجال التدقيق الجنائي.
• المتخصصون في الامتثال والمراجعة الداخلية.
• المحاسبون والمدققون الذين يسعون لتوسيع معرفتهم في مجال الاحتيال.