مقدمة

تُعد الإدارة المالية من الركائز الأساسية لنجاح أي مؤسسة، حيث تُسهم في تعزيز القرارات الاستثمارية وتمويل العمليات المختلفة لتحقيق أقصى استفادة من الموارد المالية. تهدف هذه الدورة إلى تزويد المشاركين بفهم شامل لمبادئ الإدارة المالية وتطبيقاتها العملية، مما يساعدهم على اتخاذ قرارات مالية سليمة تدعم أهداف مؤسساتهم. من خلال هذه الدورة، سيكتسب المشاركون المهارات اللازمة لتحليل البيانات المالية، وتخطيط استراتيجيات التمويل، وتقييم الاستثمارات بطريقة مدروسة تضمن تحقيق العوائد المثلى. بالإضافة إلى ذلك، سيتعرف المشاركون على كيفية إدارة رأس المال العامل، وضبط السياسات المالية لتواكب التغيرات الاقتصادية وتحقيق استدامة مالية في المؤسسات.

الأهداف

• أن يتعرف المشارك على مفهوم الإدارة المالية وأهدافها وأهميتها في الهيكل التنظيمي للمؤسسة.
• أن يفهم المشارك العلاقة بين الإدارة المالية والمحاسبة وأثرها على اتخاذ القرارات المالية.
• أن يوضح المشارك مفهوم القيمة الزمنية للنقود وتطبيقاتها في القرارات المالية.
• أن يحدد المشارك كيفية حساب الفائدة البسيطة والمركبة واستخداماتها في الاستثمار.
• أن يتعرف المشارك على أسس قراءة القوائم المالية (قائمة الدخل، الميزانية العمومية) وتحليلها.
• أن يطبق المشارك تحليل النسب المالية لتقييم الكفاءة التشغيلية والربحية للمؤسسة.
• أن يفهم المشارك أهمية التخطيط المالي طويل الأجل وكيفية تحديد الأهداف المالية وتوزيع الموارد.
• أن يتعرف المشارك على استراتيجيات إدارة رأس المال العامل وكيفية تحسين السيولة المالية.
• أن يحدد المشارك طرق تقييم المشروعات الاستثمارية (مثل NPV و IRR) واتخاذ قرارات استثمارية بناءً على التحليل المالي.
• أن يوضح المشارك استراتيجيات إدارة المخزون والنقدية لتحسين الأداء المالي وتقليل التكاليف.

المحاور

لمحة عن الإدارة المالية

• تعريف الإدارة المالية وأهدافها
• مكانة الإدارة المالية في الهيكل التنظيمي
• تطور الإدارة المالية عبر الزمن
• العلاقة بين الإدارة المالية والمحاسبة
• العلاقة بين الإدارة المالية والاقتصاد

القيمة الزمنية للنقود

• مفهوم الفائدة البسيطة والمركبة
• التطبيقات العملية للقيمة الزمنية للنقود
• كيفية حساب القيمة المستقبلية والقيمة الحالية
• تأثير التضخم على القيمة الزمنية للنقود
• تطبيقات القيمة الزمنية في القرارات الاستثمارية

تحليل القوائم المالية

• كيفية قراءة القوائم المالية (قائمة الدخل، الميزانية العمومية)
• أهم النسب المالية المستخدمة في التحليل
• تفسير النتائج المالية للمؤسسة
• استخدام تحليل النسب لتقييم الأداء المالي
• تحليل الكفاءة التشغيلية والربحية

التخطيط المالي

• أهمية التخطيط المالي طويل الأجل
• تحديد الأهداف المالية وتوزيع الموارد
• استخدام النماذج المالية في التخطيط
• أسس إعداد الميزانية العامة
• تخطيط الإيرادات والنفقات لتحقيق التوازن المالي

إدارة رأس المال العامل

• تعريف رأس المال العامل وأهمية إدارته
• مكونات رأس المال العامل وكيفية حسابه
• سياسات رأس المال العامل وأثرها على السيولة
• استراتيجيات تخفيض المخزون والذمم المدينة
• ضبط السيولة المالية لتحقيق التوازن بين الأصول والخصوم

تقييم المشروعات الاستثمارية

• طرق تقييم المشروعات (NPV، IRR)
• تقييم العوائد والمخاطر المرتبطة بالاستثمار
• كيفية اتخاذ قرارات الاستثمار بناءً على التحليل المالي
• استخدام تحليل التعادل لتحديد الجدوى المالية للمشروعات
• طرق تمويل المشروعات وكيفية اختيار المصادر الأنسب

إدارة المخزون

• أنواع المخزون وأهمية إدارته
• استراتيجيات تقليل تكاليف المخزون
• حساب حجم المخزون الأمثل ونقاط إعادة الطلب
• الرقابة على المخزون والتقليل من الهدر
• تحليل تكلفة المخزون وأثره على الأداء المالي

إدارة النقدية والاستثمارات المؤقتة

• استراتيجيات إدارة النقدية في الشركات
• تحديد المستوى الأمثل للنقدية في العمليات اليومية
• كيفية استثمار الفوائض النقدية بشكل فعال
• أدوات إدارة النقدية (خطوط الائتمان، الحسابات الجارية)
• أهمية السيولة في التعامل مع المخاطر المالية

إدارة الذمم المدينة

• كيفية إدارة الحسابات المدينة والسياسات الائتمانية
• معايير منح الائتمان وتحليل المخاطر الائتمانية
• استراتيجيات تحصيل الديون وفرض العقوبات
• تقييم سياسات الائتمان وتأثيرها على السيولة
• أساليب التحصيل الفعّالة وتقليل المخاطر المالية

تحليل الاستثمار

• فهم وتقييم مختلف أساليب التمويل
• تحليل تكاليف وعمولات التمويل
• مقارنة بين العوائد والمخاطر في الاستثمار
• استراتيجيات التنويع في المحفظة الاستثمارية
• تقدير العائد على الاستثمار وتحليل السوق

الفئة المستهدفة

• مديري الأقسام المالية
• المحاسبون والمراجعون الماليون
• المتخصصون في تحليل القوائم المالية
• العاملون في التخطيط المالي وإعداد الميزانيات
• مسؤولو إدارة رأس المال العامل والمخزون
• المستشارون الماليون
• المهتمون بتقييم المشروعات والاستثمار
• طلاب وأساتذة الاقتصاد والإدارة المالية