المقدمة

قانون الأمتثال الضريبي للحسابات الأجنبية (FATCA )الذي تم تطبيقه في 1 يوليو ،2014 هو تشريع جديد صادر عن الأوليات
المتحدة الأمريكية ، وهدفه الرئيسي مكافحة التهرب الضريبي بين المواطنين الأمريكين وتعزيز الشفافية في الشؤون الضريبية.
يتطلب FATCA ايضا  من المؤسسات المالية حول العالم، بما في ذلك البنوك السعودية، االمتثال لشروط الإبلاغ عن المعلومات
الجديدة والتعليمات المتعلقة بالتحقق من حاالت االعفاء. تمكنت المملكة العربية السعودية من تسهيل الأمتثال لهذا القانون عبر توقيع
اتفاقية دولية مع الواليات المتحدة.
الأمتثال الضريبي ليس مجرد االلتزام بالقوانين، بل يعكس الألتزام بأخلاقيات المالية والمسؤولية االجتماعية للمكلف. يساعد
الأمتثال الضريبي في تقليل مخاطر المكلف من العقوبات والغرامات، ويساهم في تعزيز ثقة الأطراف المعنية بلأداء المالي للشركات
والأفراد. 

الاهداف

•  أن يتعرف المشارك على مفهوم الأمتثال الضريبي FATCA.
• أن يتعرف المشارك على أهمية وأهداف قانون الأمتثال الضريبـــــي.
• أن يفهم المشارك من هم الكيانات المشمولة بقانون الأمتثال الضريبي.
• أن يدرك المشارك مسؤوليات المصارف تجاه الألتزام بتطبيق تعليمـــــــــــــات FATCA.
• أن يكتسب المشارك المعرفة الالزمة لتحديث إطار KYC/AML الأمتثال الكامل بأحكام FATCA.

لمتطلبات FATCA.

• أن يتمكن المشارك من تصميم منهجية ناجحة لضم العمالء الجدد وفقاً
• أن يدرك المشارك أهمية وضرورة ضمان الألتزامبلوائح قانون الأمتثالالضريبي للحسابات الأجنبية.
• أن يتعرف المشارك على أسباب عدم االمتثال الضريبي وأشكاله وتداعياتــــــــه.
• للعقوبات المحتملة على عدم الأمتثال لقوانين FATCA.

المحاور

• مفهوم الامتثال الضريبي فاتكا FATCA
• أهمية وأهداف قانون الامتثال الضريبـــــــي
• نظرة عامة حول قانون الامتثال الضريبي الأمريكي
• الكيانات المشمولة بقانون الإمتثال الضريبـي
• من الذي يتأثر بقانون الامتثال الضريبي الأمريكي‏
• ما هي الوثائق المطلوب تقديمها لأغراض قانون الامتثال الضريبي الأمريكي
• قانون الإمتثال الضريبي وسرية المعلومات المصرفية
• مسؤوليات المصارف تجاه الالتزام بتطبيق تعليمات FATCA
• تحديث إطار AML/KYC للامتثال الكامل بأحكــــام FATCA
• مؤشرات خضوع الأفراد إلى قانون الامتثال الضريبي الأمريكي FATCA
• متطلبات الإبلاغ بموجــــــــــب FATCA
• ضمان الالتزام بلوائح قانون الامتثال الضريبي للحسابات الأجنبية
• مخاطر عدم الإلتزام و التحديات أمام الالتزام
• كيف تُعدُّ مؤسستك للالتزام بقانون FATCA

الفئة المستهدفة 

• موظفي البنك المركزي
• المسئولون عن قانون الامتثال الضريبي للحسابات الأجنبية
• موظفي البنوك والمؤسسات المالية
• موظفي مكافحة غسيل الأموال/تمويل الإرهاب
• موظفي المطابقة والإلتزام
• موظفي التدقيق الداخلي والخارجي
• موظفي الامتثال الضريبي
• المحاسبين القانونيين