مقدمة

تعد إدارة التدفق النقدي من العناصر الحيوية لأي مؤسسة تسعى للحفاظ على استقرارها المالي وتحقيق أهدافها التشغيلية والاستثمارية. إنها عملية إدارة الأموال المتاحة داخل المؤسسة وتوزيعها بكفاءة بين الأنشطة التشغيلية، الاستثمارية، والتمويلية. من خلال التخطيط الجيد والتنبؤ السليم، يمكن تحسين التدفق النقدي، تخفيض المخاطر المالية، وتحقيق التوازن بين السيولة والربحية. تهدف هذه الدورة إلى تقديم أدوات وتقنيات عملية لتحسين التدفق النقدي داخل المؤسسات.

الأهداف

• أن يتعرف المشارك على مفهوم إدارة التدفق النقدي وأهمية تأثيره على استدامة الأعمال.
• أن يفهم المشارك الفرق بين التدفق النقدي التشغيلي، والاستثماري، والتمويلي.
• أن يوضح المشارك كيفية تحليل بيانات التدفق النقدي وتفسير القوائم المالية.
• أن يتعرف المشارك على استراتيجيات تحسين التدفق النقدي مثل التحصيل المبكر والخصومات.
• أن يفهم المشارك كيفية التنبؤ بالتدفق النقدي وتخطيط السيناريوهات المستقبلية.
• أن يوضح المشارك كيفية إدارة الذمم الدائنة والمستحقات لتحسين التدفق النقدي.
• أن يتعرف المشارك على تقنيات حساب التدفق النقدي باستخدام أساليب مباشرة وغير مباشرة.
• أن يفهم المشارك أهمية التوازن بين السيولة والربحية في إدارة التدفق النقدي.
• أن يوضح المشارك كيفية تنفيذ استراتيجيات إدارة التدفق النقدي داخل المؤسسة لتحقيق الأداء المالي المستدام.

المحاور

أساسيات إدارة التدفق النقدي

• أهمية إدارة التدفق النقدي للمؤسسات.
• المقاييس الأساسية للتدفق النقدي (التشغيلي، الاستثماري، التمويلي).
• الفرق بين الربح والتدفق النقدي.
• تحليل بيان التدفق النقدي.
• محركات التدفق النقدي والسيولة.

التنبؤ بالتدفق النقدي

• تقنيات التنبؤ بالتدفق النقدي.
• بناء نماذج التدفق النقدي.
• إدارة المخاطر من خلال التنبؤ بالتدفق النقدي.
• تحليل الحساسية لتوقعات التدفق النقدي.

تحسين التدفقات النقدية

• استراتيجيات تسريع التحصيل النقدي.
• تحسين إدارة المخزون وحسابات القبض.
• استخدام خصومات الدفع المبكر لتحفيز الدفع من العملاء.
• تقنيات لإدارة الذمم الدائنة.

إدارة التدفقات النقدية الخارجة

• استراتيجيات لتمديد شروط الدفع.
• تحليل تكاليف التمويل.
• التحكم في التكاليف لتأثير أفضل على التدفق النقدي.
• استراتيجيات التمويل البديلة.

تحليل التدفقات النقدية

• الفرق بين التدفقات النقدية التشغيلية، الاستثمارية، والتمويلية.
• إعداد تقارير التدفق النقدي باستخدام أساليب مباشرة وغير مباشرة.
• تحليل الربحية مقارنة بالسيولة.

إدارة رأس المال العامل والتدفق النقدي

• العلاقة بين رأس المال العامل والتدفق النقدي.
• تحسين دورة رأس المال العامل.
• تقنيات لتحسين إدارة المخزون وحسابات القبض.
• قياس كفاءة الدورة النقدية.

التكامل والتنفيذ

• صياغة خطة تنفيذية لتحسين التدفق النقدي.
• دراسات حالة حول تطبيق مبادئ إدارة التدفق النقدي.
• أفضل الممارسات في الإدارة المالية.

الفئة المستهدفة

• مديري المالية والمحاسبة.
• المحللين الماليين.
• مسؤولي الخزينة.
• أصحاب الشركات الصغيرة والمتوسطة.
• أي شخص يرغب في تحسين مهاراته في إدارة التدفق النقدي.